In de huidige woningmarkt kan het lastig zijn om een starterswoning te kopen. Hoe kunnen ouders hun kind helpen om de financiering van een starterwoning haalbaar te maken? In deze blog lees je 3 verschillende manieren hoe je als ouders je kind financieel kunt ondersteunen bij het kopen van een starterswoning;
Snel naar:
1. Schenking voor een woning
Ouders kunnen hun kind helpen bij het kopen van een starterswoning door middel van een schenking. Er zijn twee belangrijke vormen van schenking:
Jaarlijkse belastingvrije schenking in 2026
Ouders mogen jaarlijks een bedrag belastingvrij schenken aan hun kind. Dit bedrag wordt ieder jaar opnieuw vastgesteld door de Belastingdienst.
In 2026 mogen ouders €6.908 belastingvrij schenken aan hun kind.
Eenmalige verhoogde schenkingsvrijstelling
Er bestaat een eenmalige verhoogde schenkingsvrijstelling. Het kind mag zelf bepalen waar het bedrag aan wordt besteed, bijvoorbeeld aan een woning of studie. De voorwaarden zijn strikt en deze vrijstelling kan slechts één keer worden gebruikt. Bij gebruik van deze regeling vervalt de jaarlijkse vrijstelling in datzelfde jaar.
In 2026 is dit belastingvrije bedrag €33.129. Let hierbij goed op de voorwaarden!
- Kind is tussen de 18 en 40 jaar
- Kind mag 1 keer in diens leven gebruik maken van een verhoogde vrijstelling
- Bij deze eenmalige vrijstelling komt de jaarlijkse vrijstelling te vervallen.
2. Een lening verstrekken aan je kind
Door middel van een familiehypotheek kun je als ouders (of als ander familielid) een lening(deel) verstrekken. Hierbij fungeert de familie als geldverstrekker in plaats van een bank.
Belangrijk om mee te nemen in je overweging:
- Officiële overeenkomst: De lening moet schriftelijk worden vastgelegd met duidelijke afspraken over looptijd, rentepercentage en aflossing.
- Fiscale voordelen: Als de rente marktconform is, kan het kind de hypotheekrente aftrekken bij de belastingaangifte, mits voldaan wordt aan de fiscale voorwaarden (zoals annuïtaire of lineaire aflossing binnen 30 jaar).
- Ouders ontvangen rente: Dit kan een manier zijn voor ouders om hun vermogen slim te laten renderen.
- Flexibiliteit: Ouders kunnen gunstige voorwaarden bieden, zoals een lagere rente of een aflossingsvrije periode.
- Schenkingsmogelijkheid: Ouders kunnen een deel van de rente teruggeven als belastingvrije schenking, mits binnen de vrijstellingsgrens.
3. Een woning kopen en verhuren aan je kind
Als je overweegt een huis te kopen en dit aan je kind te verhuren, zijn er enkele belangrijke aspecten om rekening mee te houden:
- Belastingtechnische gevolgen:
Hypotheekrenteaftrek: Bij een tweede woning is de hypotheekrente niet aftrekbaar. Dit betekent dat je de betaalde rente niet kunt verrekenen met je belastbaar inkomen.
Overdrachtsbelasting: Voor een tweede woning betaal je doorgaans 8% overdrachtsbelasting, wat hoger is dan het tarief voor een eigen woning.
Vermogensbelasting (Box 3): De waarde van de tweede woning wordt belast in Box 3. Dit kan leiden tot een hogere vermogensrendementsheffing.
- Huurinkomsten en huurtoeslag:
Huurinkomsten: De ontvangen huur hoef je niet op te geven als inkomen in Box 1; deze wordt niet belast.
Huurtoeslag voor je kind: Als de huurprijs en het inkomen van je kind binnen de gestelde grenzen vallen, kan je kind in aanmerking komen voor huurtoeslag. Voorwaarden zijn onder andere dat je kind minimaal 18 jaar is en een zelfstandige woonruimte huurt.
- Praktische overwegingen:
Huurprijs: Het is belangrijk een reële huurprijs te hanteren. Een te lage huur kan fiscale nadelen met zich meebrengen.
Huurcontract: Stel een officieel huurcontract op, ook al verhuur je aan je kind. Dit is noodzakelijk voor eventuele huurtoeslag en biedt duidelijkheid voor beide partijen.
Vergunningen en regels: Controleer bij de gemeente of verhuur aan je kind is toegestaan en of er specifieke vergunningen nodig zijn. Sommige gemeenten hanteren bijvoorbeeld een zelfbewoningsplicht of stellen eisen aan verhuur.
Wat is de beste keuze voor jouw situatie?
Welke vorm van ondersteuning het meest geschikt is, hangt af van meerdere factoren zoals inkomen, vermogen, leeftijd van het kind en toekomstplannen. Een schenking, lening of verhuur heeft ieder andere fiscale en financiële gevolgen.
Financiële overwegingen en professioneel advies
Bij het kopen van een huis voor je kind zijn financiële overwegingen essentieel:
- Benutten van Overwaarde: Gebruik de overwaarde op je huis om een huis voor je kind te financieren. Houd rekening met de fiscale implicaties.
- Eigendomsstructuur: Bepaal de juiste eigendomsstructuur om toekomstige conflicten te voorkomen.
- Belastingimplicaties: Begrijp de belastingregels, inclusief schenk- en erfbelasting.
- Juridische Documentatie: Laat alle juridische documenten zorgvuldig opstellen.
- Onafhankelijk Advies: Raadpleeg professionals voor juridisch en financieel advies.
Wil je weten wat jullie mogelijkheden zijn om je kind te helpen bij de financiering van hun starterswoning? Plan een vrijblijvende afspraak in en krijg jouw mogelijkheden inzichtelijk.
